４０１ｋの運営と管理はこうなっている！

中小企業のための４０１K導入コンサルテイング～401kの運営と管理

401ｋはコスト安、メンテナンス不要を実現するために複数のプレイヤーを組み合わせた外注型の運営組織を作っています。会社の総務、人事にもメリットのある仕組みです。

《401k 運営事務の実際》
401kは煩雑な制度だという人がいますが、それは印象で判断しているからでしょう。実際には、かなりシンプルな仕組みなので、総務や人事の省力化にもつながります。これは運営記録機関が会社に代わって、退職金資産の管理と記録をしてくれるからです。このコストは、401kのランニング費用でまかなわれます。401kを公平な仕組みに仕立てているのは、役割ごとに組織を分ける分業論であり、その実態は以下のようになっています。

上の機能図は、401ｋ企業型総合型のイメージ図です。401ｋ企業型には、単独型と総合型があります。200人以下の中小企業で、安価に401ｋを導入するには総合型をおすすめします。

中小企業で次のようなことが、よく言われています。
□自社単独で導入するには401ｋはコストが高い
□退職金制度をどのように変えたら良いかわからない
□導入手続きなどが複雑でよく分からない

しかし、そうした悩みを総合型は解消してくれます。総合型は、複数の企業が参加している既存の年金規約に加わって運営する仕組みですので、費用も時間も節約して立ち上げることができます。人数が200人超で、独自の規定をもうけたいのなら、401ｋ単独型です。

《運営管理機関》
運営管理業務には、以下の運用関連業務と記録関連業務があります。これらの業務は、他の会社に再委託することができます。特に、記録についてはＩＴを駆使して低価格、高機能の効率的な業務が求められていますので、「レコードキーピング会社」と呼ばれる専門機関に再委託されることが通常です。導入後の使い勝手は、この記録業務のサービスレベルによります。

《運用関連運営管理機関》
運用商品の選定を行います。401ｋでは、10～40年間にわたる長期の資産運用を行なうので、それに適した商品選択が必須です。その商品選択と提示のために、加入者のための中立的な運用関連業務を行ないます。
※知っておきたい４つのＰ（これは良いファンドの必要要件と言われていますが、商品選定の判断基準にもなります）
・Performance～過去の成績
・People～ファンドマネージャなどの人材
・Process～結果も大事ですが、運用の経過こそが大事
・Philosophy～投資哲学が結果を生み出す

《記録関連運営管理機関（レコードキーピング会社）》
加入者情報や個人別管理資産額の記録管理を行う機関で、一般にレコードキーピング会社と呼ばれています。
他に、運用に関する業務を行うことができます。具体的には・・・
①資産の運用の方法の選定
②選定した運用の方法の加入者等への提示
③それら運用の方法に関わる情報の提供
運用の方法とは、「預貯金、投資信託、有価証券の売買、生命保険あるいは共済への払込などがあります。

《資産管理機関》
年金資産の管理を目的として、事業主と資産管理契約を締結する金融機関のことを資産管理機関と呼びます。
具体的には・・・①拠出金の受け入れ
　　　　　      ②加入者からの運用指図にしたがった実行
　              ③給付金の支給

《会社の管理者が行う事務》
①加入者情報や掛け金の変更の通知
②拠出金の振込み
たとえば、転職や退職の手続き、昇給や昇格にともなう拠出金額の変更の手続きなどです。

《加入者(従業員）が行う事務》
①運用商品の選択と変更
通常はオンラインで、自分の資産時価をインターネットを通じて確認することができます。

私たちは、以上の仕組みをパッケージにしてご提供することができます。